الائتمان المصرفي

الائتمان المصرفي :
تعد عملية الائتمان ظاهره نقديه تمتد منذ اكثر من 2600 سنه , تمثلت با قراض النقود وعمليات الرهن , واستخدام الصكوك وغير ذلك . وتكن اهميتها
( الائتمان ) في الدور الذي تلعب في توفير راس المال اللازم للاستثمار .
تعد التطورات الاقتصاديه التي شهدتها الاقتصاديات العالميه خاصه بعد القرن العشرين التي اعطت اهميه اكبر لدور الائتمان المصرفي في النشاط الاقتصادي وبالتالي اصبح لزاما على السلطات النقديه( البنك المركزي , البنوك التجاريه ) والسلطات العامه ( الحكومة ) ان تراقب اداء المؤسسات التمويليه التي تعني بمنح الائتمان وتوجيهه الوجهه الصحيحة التي تقود الى تحقيق النمو والتنمية .
ونظرا للدور المهم للائتمان المصرفي في الحياة الاقتصاديه , اصبح لزاما على البنوك المركزيهCentral Banks ان تاخذ على عاتقها رقابه واداره وتنظيم العمليات الائتمانيه للمصارف التجاريه والمؤسسات الاقتراضيه الاخرى , وفي الحقيقه فان رقابة البنوك المركزيه لتلك المؤسسات بهدف توجيه الائتمان تحددها العوامل التاليه :
1ـ القوانين والتعليمات الممنوحه لها لمراقبة نشاط المصارف التجاريه والمؤسسات الاقراضيه الاخرى
2ـ درجة اعتماد المصارف التجاريه Commercial Banks على المصارف المركزيه في الاقراض والاقتراض
3ـ نوع العمليات الاقراضيه والتمويل الذي تقوم به المصارف التجاريه
مفهوم الائتمان :
يمثل تزويد الافراد والمؤسسات والمنشأت في المجتمع بالاموالاللازمه لعملية الاستثمار على ان يتعهد الطرف المدين بتسديد قيمة الائتمان مع الفوائد المترتبة عليه وخلال مدة زمنية معينة الى الطرف الدائن وينطوي الائتمان على علاقه زمنية تربط الحاضر بالمستقبل وتحتاج عملية منح الائتمان ضمانات معينة تكفل الجانب الدائن سداد ما بذمة المدين في حالة امتناع الاخير عن السداد .
اذ يتضمن الائتمان العناصر الاتية :
1ـ يتضمن علاقه بين طرفين الاول دائن والثاني مدين
2ـ اساس الائتمان الثقة
3ـ يقوم على اساس الاتفاق ثم التبادل
4ـ للائتمان شروط تتعلق بالدفع وتواريخه
5ـ ياخذ الائتمان صور متعدده( شفوية , تحريرية , ضمنية )
6ـ يتضمن الائتمان عنصر المخاطرة